IPO--企業上市方案的設計與實施

課程大綱（3天）

課程背景

你的企業是否遇見如下問題：

1、想上市但不知道是否具備上市條件？

2、用哪家公司、什么資產、什么業務去上市？

3、如何設計“零稅負”上市重組方案？

4、去哪里上市？

5、什么時候上市？

6、上市條件是什么？

7、證監會審核的標準是什么？

8、企業上市過程一般會碰見哪些問題？這些問題應如何整改?

9、應該怎樣編制上市規劃、財務規劃？

10、如何向上市的大門邁進？

課程收益

2 全面了解企業上市的條件、6大步驟

2 全面了解證監會發審委的10大審核重點

2 掌握上市方案設計前如何了解同行上市公司

2 掌握如何設計上市方案及如何實施

2 掌握如何設計“零稅負”上市重組方案

2掌握企業上市過程中的10大關鍵問題及解決之道

課程對象：董事長、公司股東、總裁/總經理、董事會秘書、首席財務官/財務總監、財務經理、企業中高層等

課程特色：實戰派風格、針對性強、追求“落地”文化

課程大綱

第一單元 為何“謀”

【問題導入】為什么想上市？

n企業上市利弊分析

?企業上市的好處

?企業上市的弊端

n上市地點

n上市方式

n中介機構

第二單元 知“標準”

【問題導入】“宇航員”的標準是什么？

n主板上市條件

n創業板上市條件

第三單元 知“流程”

【問題導入】如何培養“宇航員”？

n改制

?確定中介機構

?盡職調查

?分析已上市同行

?規范整改

?確定改制方案

?審計評估

?選擇戰略投資者

?簽定發起人協議

?設立公司

?工商登記

n輔導

?完善各項制度

?健全治理結構

?達到輔導目標

?完成輔導驗收

n申報

?完成審計

?出具法律意見

?取得或出具相關文件

?制作申報材料

?通過券商內核

?上報證監會

n審核

?材料受理

?預先披露

?初步溝通

?答復反饋意見

?進一步溝通

?修改材料

?通過審核

?核準發行

n發行上市

?報送會后事項

?進行投資推介

?確定發行價格

?組織承銷發行

?舉行上市儀式

n持續督導

?防止占用公司資源

?督導執行內控制度

?完善關聯交易制度

?審閱信息披露文件

?關注募集資金使用

?關注公司擔保情況

?發表相關保薦意見

第四單元 知“裁判”

【問題導入】“裁判”評判的標準是什么？

n主板、中小板被否原因匯總

n創業板被否原因匯總

n企業上市10大審核重點

第五單元 知“己”

【問題導入】我在哪里？

n上市診斷

n誰來診斷

?券商+會計師+律師

?上市咨詢機構

n如何診斷

?財務盡職調查

?法律盡職調查

n診斷范圍

【學員討論】我公司可以上市嗎？

第六單元 知“彼”

【問題導入】已上市同行在哪里？

n競爭優勢

n核心技術

n市場份額

n財務指標

n技術團隊水平

n管理團隊素質

第七單元 如何“動”

【問題導入】如何設計上市方案？如何設計“零稅負”重組方案？如何實施？

n尋找問題差距

?通過知“己”查找問題

?通過知“彼”查找差距

n設計上市方案

確定上市主體

?確定業務范圍

?確定資產范圍

?確定上市地點

?確定申報年度

?確定財務指標

?確定整改方案

?確定工作進度

n搭建上市主體

?業務重組

?資產重組

?股權重組

n編制財務規劃

n梳理企業帳務

n規范整改完善

n引進風險投資

n上市主體改制

n進入上市程序

?輔導

?申報

?審核

?發行上市

【案例分析】康力電梯（002367）的上市重組

【案例分析】如何設計”零稅負”上市重組方案?

第八單元 如何“改”

【問題導入】如何對實施上市方案的過程中出現的問題進行整改？

n主體資格問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

n獨立性問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

n規范運作問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

n財務不規范問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

n稅收問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

n土地問題

?主要瑕疵

解決之道

?案例

n環保問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

n募集資金投向問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

n持續盈利能力問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

n知識產權問題

?主要瑕疵

?解決之道

?案例

【學員討論】俏江南的上市之痛